Wat is de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (BAZ)?
De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering is de Basisverzekering voor arbeidsongeschikte zelfstandigen, kortweg de BAZ genoemd.
Het wetsvoorstel voor de Basisverzekering voor arbeidsongeschikte zelfstandigen (BAZ) regelt een verplichte verzekering tegen inkomensverlies bij arbeidsongeschiktheid voor:
- zelfstandigen met winst uit onderneming voor de Inkomstenbelasting (ook wel IB-ondernemers genoemd)*
Het arbeidsongeschiktheidscriterium (wanneer ben je volgens de Baz arbeidsongeschikt?) is:
- Algemeen geaccepteerde arbeid (houdt géén rekening met beroep, opleiding en ervaring).
De Baz wordt uitgevoerd door het UWV (Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen) en de premie wordt geïnd door de Belastingdienst.
De Baz is nog geen wet. Het wetsvoorstel is van de Raad van State (12-09-2025) naar de Tweede Kamer gestuurd op 16-03-2026. De beoogde inwerkingtreding is inmiddels uitgesteld van 1 januari 2027 naar 1 januari 2030. De peildatum (lees hierna: Overgangsrecht) wordt wel eerder gesteld dan de inwerkingtreding van de wet, maar het is nu nog steeds niet zeker wanneer dat zal zijn. De vraag blijft of uitvoering voor 2030 nog haalbaar is?
*de Raad van State heeft in haar beoordeling van het wetsvoorstel onder meer aangegeven dat de groep verplicht verzekerden ook zou moeten gelden voor de meewerkende echtgenoot, resultaat genieter uit overige werkzaamheden en de DGA zonder verplichte werknemersverzekering, anders blijft er een ongelijk speelveld ontstaan (in concurrentie/tarieven van de ene zelfstandige zonder verplichte verzekering en de andere zelfstandige met verplichte verzekering)
Actie?
Voor jou als ondernemer is het altijd goed om een bewuste keuze te maken om jouw inkomen wel of niet veilig te stellen bij ziekte/arbeidsongeschiktheid met een inkomensvoorziening?
Met de Wet Baz in het vooruitzicht komt daar nog een reden bij: Investeer ik in de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering met de beperkte kwaliteit of kies ik liever voor een eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering?
Neem contact met ons op voor een financiële scan van jouw inkomensrisico’s en een advies over een passende inkomensvoorziening.
Overgangsrecht (opt-out of opt-in). De kleine lettertjes.
Heb je een bestaande arbeidsongeschiktheidsverzekering? Dan kun je onder voorwaarden gebruik maken van het overgangsrecht.
Voldoet jouw huidige arbeidsongeschiktheidsverzekering niet aan de voorwaarden voor het overgangsrecht? Dan kun je de arbeidsongeschiktheidsverzekering misschien aanpassen en wijzigen naar de minimale voorwaarden van de BAZ, echter dit moet je doen vóór de peildatum.
Er is een mogelijkheid om vrijgesteld te worden van de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering wanneer je een arbeidsongeschiktheidsverzekering hebt vóór de peildatum (nog niet bekend) en die tenminste voldoet aan de voorwaarden die de Wet BAZ stelt:
- Maximaal twee jaar (was één jaar) eigen risico;
- Eindleeftijd minimaal 55 jaar of hoger (let op: daarna val je wel onder de BAZ);
- Uitkeringsdrempel minimaal 25% (hoger mag);
- Beperkte dekking niet toegestaan;
- Medische uitsluitingen wel toegestaan.
Er is verder geen eisen aan minimum verzekerd bedrag of premie (dus dit mag ook lager zijn dan het wettelijk minimum loon en lager dan de BAZ-premie).
Wanneer je ná de peildatum een eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluit, dan dient de verzekering tenminste te voldoen aan de BAZ. Dat betekent dit:
- Maximaal twee jaar wachttijd;
- Periodieke uitkering tot de AOW-leeftijd;
- Verzekerd bedrag qua hoogte tenminste gelijk aan BAZ-uitkering;
- Criterium arbeidsongeschiktheid tenminste gelijk aan de BAZ (Drempelfunctie-methode: 1 van de drie in aanmerking komende functies met beperking kunnen uitvoeren en hiermee het minimumloon kunnen verdienen? Dan geen uitkering);
- Medische uitsluitingen zijn niet toegestaan;
- Premie minimaal gelijk aan de verplichte BAZ.
Door nu zelf een arbeidsongeschiktheidsverzekering te kiezen heb je maatwerk en een veel betere kwaliteit inkomensvoorziening bij ziekte/arbeidsongeschiktheid. Je kunt er namelijk voor zorgen dat dit precies aansluit op jouw persoonlijke en financiële situatie, jouw eigen beroep, wensen en doelen.
Advies nodig over een arbeidsongeschiktheidsverzekering? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek, dan laten wij zien hoe we jou gaan helpen.
De kenmerken van de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (BAZ)
De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering ziet er als volgt uit:
- Geldt voor alle zelfstandigen, ook voor een DGA met een B.V. zonder werknemersverzekering, meewerkende partner en resultaatgenieters (wijziging ten opzichte van het vorige voorstel!);
- Er geldt een eigen risico termijn van twee (2) jaar voor het recht op uitkering. Dit is de wachttijd. Je moet dus eerst één (of twee) jaar ziek zijn, dan pas ontvang je een uitkering;
- Je bent arbeidsongeschikt indien je niet meer in staat bent om door ziekte het minimumloon te verdienen (cijfers 07-2025: € 2.505,- bruto per maand) in één van de in aanmerkingen komende functies die je nog zou kunnen doen met jouw beperking (algemeen geaccepteerde arbeid);
- De uitkering is 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid, tot maximaal het minimumloon of minder wanneer de het drie-jaargemiddelde winst lager is en loopt door tot jouw AOW-leeftijd. Werk je deels in loondienst, dan wordt het inkomen daaruit gekort op de verzekerde grondslag (gevolg kan zijn dat je deels of niet meer verplicht verzekerd bent);
- De premie kost 5,4% van de winst (dus omzet minus kosten en vóór aftrek MKB-winstvrijstelling en vóór de ondernemersaftrek) uit onderneming tot een maximum premie van circa € 171,- per maand (cijfers 2025) en is aftrekbaar van de Inkomstenbelasting;
- Stabiliteitsbijdrage van circa 0,80% vanwege antiselectie (gezonde ondernemers zullen sneller voor een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering kiezen, waardoor vooral minder gezonde ondernemers in de Baz blijven) voor iedereen (dus ook voor die voor een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering kiezen).
Alle bedragen zijn bruto, dus vóór de heffing van Inkomstenbelasting en inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering. Netto is ná belasting en dus lager.
Beoordeling verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering
Vergelijking van premies bij diverse beroepen, wijst uit dat vooral oudere ondernemers, ondernemers met bestaande gezondheidsklachten en mensen met een fysiek zwaar beroep een voordeel hebben bij de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Zij worden namelijk gegarandeerd geaccepteerd en de premie is voor iedereen gelijk, ongeacht het hogere risico op uitval voor een zwaar beroep.
Verwachte ingangsdatum. Nog niet definitief
De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering is nog geen wet. De beoogde ingangsdatum is 1 januari 2027, maar dit kan nog wijzigen. Ook kunnen de voorwaarden veranderen. Houdt onze website in de gaten voor het laatste nieuws.
Wat is het alternatief voor de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering?
Je kunt – afhankelijk van medische (gezondheid) en technische beoordeling (werk/werkzaamheden) zelf een eigen arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluiten bij de verzekeraar van jouw keuze die minimaal gelijk is aan de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering. Dan maak je gebruik van een zogenoemde “opt-out-regeling”.
Heb je al een arbeidsongeschiktheidsverzekering? Dan kun je onder voorwaarden vrijgesteld worden van de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering wanner jouw verzekering tenminste gelijkwaardig is aan de kenmerken van de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering. Dan maak je gebruik van het zogenoemde overgangsrecht.
In dit selectieproces ondersteunen wij jou en leggen de link met jouw financiële situatie, wensen en doelstellingen. Zodat jouw inkomen nu én later is veiliggesteld. Uiteraard kun je ook voor meer vragen over jouw financiële en pensioenplanning bij ons terecht. Een geruststellende gedachte!
Wil je ook een scan van jouw arbeidsongeschiktheidsverzekering en meer financiële rust ervaren? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek.
Geef een reactie